查人人中国名人网反倾销税的纳税人是谁:第一次做财务报表，帮我看下对不对，谢谢
来源：百度文库 编辑：查人人中国名人网 时间：2024/05/01 20:55:46
货币资金 26184.15
应收帐款 20396.37
固定资产 70000
资产总计 216580.52
其它应付款：116988.45
应付工资：1000
实收资本：100000
未分配利润：140793
损益表
产品销售收入：20396.37
销售成本 117988。45
管理费用 1000
看着应该是平了，不知道地税会不会批，有啥毛病没？负债的116988。45到底是写其它应该付款还是写应付帐款，或者加到工资里？
我公司是网络性质的，就是中介网络产品。
你这个表肯定不行！
1、资产负债表不平：
资产总计是216580.52 而负债和所有者权益是358781.45必须要把这两项编平了，具体列什么科目倒无所谓。
2、损益表有问题：
你有销售收入，怎么没有营业税金及附加？这绝对不行，销售增值税在损益表里不反映，附加税总该有的，而且附加税是地税收的，你的表是报地税的，这么报不是找罚吗。
3、资产负债表里的未分配利润，应该与损益表里的净利润一致，你现在这个也不一致（虽然没写出来）。另外，如果有利润的话，损益表里还要有所得税。
你要根据你的帐本来弄
帐本上的数字全部写表上就基本上没有问题了
你的帐不行，暂且不论实际你们公司的情况，单从表上有几个基本的问题：
1、资产合计是116580.52，怎么跑来216580.52？
2、这帐好象是你捏凑的吧？要不然怎么这么简单
3、其它应付款：116988.45，销售成本117988.45；购货发生负债应记入应付帐款，其它应付款主要记本公司内发生帐务（应收款也一样）
4、产品销售收入：20396.37 好象错了
5、工资1000、管理费用1000，如果你们公司一个月的管理费用就只是发工资的话，你们不吃不喝了？不用电费水费？办公费？房租？也太少了，不合情理，数字太假了，一看就是假帐
6、实收资本100000的公司，未分配利润有140793，收所得税收到你公司倒闭
总之你的这些数字还不成表，花几百块请会计事务所辅导一下吧。
资产总计 116580.52 。负债的116988。45不是说你想计到哪里就计到哪里，要看你业务发生的时候得实质。如果是借款等可以计到其他应付款里面。如果是欠的货款货款就计到应付帐款里面。你这个表不平，你要先确保你的分录时正确的，然后根据分录就有科目的余额，根据这个余额来填制报表。感觉思路还可以的，损益表里面的未分配利润填入资产负债表。
说全了啊！！！
现在这个可不平啊
加到工资里，呵呵。