查人人中国名人网小型抽水机多少钱一台:我公司是小规模公司分录我都做糊涂了，请教各位！！！
来源：百度文库 编辑：查人人中国名人网 时间：2024/05/09 06:02:42
我公司是小规模公司，上月零星采购了仪器、设备共5667元，入库后销售出去3069元（成本是2037元），已在税务局代开4%的增值税，请问这一串，我怎么做账？另外，利润表中的“所得税”是指我们开了4%的发票就要上缴4%的所得税吗？分录我都做胡涂了，谢谢各位！！！
不好意思，可能还要再次补充两点问题：
1.销售为3069，库存商品3630该怎么做呢？
2.那我每次交报表时，利润表中的“所得税”该填多少呀？怎么填？
不好意思，可能还要再次补充两点问题：
1.销售为3069，库存商品3630该怎么做呢？
2.那我每次交报表时，利润表中的“所得税”该填多少呀？怎么填？
还是按正常销售作呀!只不过你是在代开增值税发票时先预交了4%的增值税金.这些均与所得税无关.
去税务机关代开票时 借:应交税金--应交增值税--已交税金
贷:银行存款
销售时 借:银行存款
贷:主营业务收入
应交税金--应交增值税--销项税
月末填申报表时将本月代开票当时已交的部分填在“已交税金”栏中即可。