邵阳市硬笔书法家协会:请问各位高人哪个网站可以搜索到现金管理制度

来源:百度文库 编辑:查人人中国名人网 时间:2024/05/03 03:27:28
出纳的职责,公司报销程序规定等,急!!!

现金管理制度

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  为了加强公司现金管理,明确使用范围,结合公司实际、制定本制度。
  1、财务部门要严格按照国家有关现金和银行结算制度,公司有关财务制度办理现金、银行收支业务。
  2、公司业务收入现金、银行支票要即时存入银行所开设的帐户,不得座支现金。
  3、公司经营业务支出,原则上凡金额在1000元以上的,一律使用银行支票,有特殊情况经财务审核后,可支付现金。
  4、库存现金不得超过三天的日常报销限额,超过限额的部分要及时存入银行。
  5、库存现金要做到日清月结,帐实相符,不得以“白条”抵充库存现金,更不得挪用现金。
  6、签发银行转帐支票要建立支票领用登记手续,及时清理注销。
  7、不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务,不
  得签发空头支票。
  8、现金、银行日记帐每月与总帐、银行对帐单核对,并编制银行存款余额调节表。
  9、本制度由公司财务部制定并负责解释。
  10、本制度从批准之日起执行。
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  出纳岗位职责

  一、认真学习财政部门和教育主管部门有关财务管理的各项文件,熟悉业务,做到秉公办事,热情服务,清正廉洁。

  二、认真办理银行结算和现金收支业务:

  1、严格按银行结算制度规定,办理银行结算业务。

  2、认真复核收付款凭证,做好收付款项工作。搞好现金管理,把好现金收付关。业务往来金额超过200元需开现金支票,并须由校长签字同意方可开出。

  3、按时准确做好工资、奖金等各类经费的发放工作。

  4、认真审查各种报销和支出的原始凭证,对不符合规定的凭证不予报销。

  5、不坐支挪用,不以白纸条、借条充抵现金。

  三、记好现金和银行存款日记帐

  1、根据已办的收付凭证,记好现金和银行存款日记帐,并算出余额。随时将现金、银行收、付凭证编上出纳顺序号,并登记现金、银行存款二级明细帐。做到日清月结,月底帐面余额和银行帐面相符。

  2、对合法的原始凭证应及时登入现金帐,作帐时要做到数字准确,摘要清楚,书写工整,逐目登记。按时装订现金、银行收、付凭证并按财务核算方式规定的格式汇总凭证科目表。

  3、坚持不签发空头支票和空白支票及空白收据。、

  4、按校长要求,及时报告资金收、支、结余情况。

  四、保管好属出纳工作范围的钱、物和票据。

  1、认真管好库存现金和各种有价证券书,如有缺乏,负责赔偿。库存不超过市教委计财科、法制科规定的限额。做好安工作工作,防火、防盗、防霉、防虫蛀。

  2、严守保险柜密码的秘密,管好匙,不得随意转让他人。

  3、保证按规定使用财务方面的印章,不出任何差错。

  4、严格管理空白支票和各类收据及其他证券。

  五、负责做好电费、房租收缴,公积金记帐及各类保险工作。

  六、待人热情、服务周到,积极主动地完成校长交办的其他工作。
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  公司日常费用报销管理规定

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  信息提供:新浪分类保定站 咨询电话:0312-3082900
  发布周期:2005-10-23至2005-12-22

  一、总则
  1.1 为规定有关费用的报销标准,报销公司的实际情况,本着节约、够用的原则,特制定本办法。
  二、差旅费
  2.1 住宿费开支标准(元/天.人)
  公司领导(董事长、总经理、副总经理、总经理助理)按实报销,其他人员按下列标准报销。

  地区标准备注
  北京市、上海市、广州市及经济特区 200元以内
  省会城市、计划单列市 150元以内
  其他地区 100元以内
  说明:
  (1) 出差人员为单数或同行中的单数,住宿费按上述标准乘以2。
  (2) 住宿费按实际出差天数平均计算,以车、船、机票注明的时间为准。若无法确认时间,以财务确认时间为准。
  (3) 参加会议的住宿费由会议统一安排的,据实报销。
  (4) 因特殊原因超过住宿标准,必须由总经理审批。
  2.2 交通费开支标准
  (1)乘坐交通工具标准:
  A、公司领导因出差时,可根据实际情况选择不同的交通工具和标准。
  B、其他人员因公出差时,乘飞机坐普通舱、乘火车坐硬席或硬卧、乘轮船坐三等舱。
  (2)交通费标准:
  A、在允许乘坐上述交通工具的情况下,相应的交通费用据实报销。
  B、出差地的市内交通费,公司领导据实报销,其他人员按直辖市、广州市50元/人.天、省会城市及单列市30元/人.天、其他城市20元/人. 天报销,节约不归已,超支不报。公司人员乘坐自备车出差,不享受市内交通费补贴。
  C、长期驻外人员不按上述标准执行,根据实际情况报销。
  D、因特殊原因超过交通费标准,必须由总经理审批。
  2.3 伙食补贴标准
  (1)公司领导及其随行人员不享受伙食费补贴,按实报销。
  (2)其他人员每人每天享受的伙食费补贴标准为:
  A、直辖市及广东省、海南省50元;
  B、省会城市及单列市40元;
  C、其他地区30元;
  D、凡连续乘坐车、船20小时以上,在涂期间可加发30元;
  E、因业务需要宴请一次扣半天的伙食补贴;
  F、参加会议并由会议统一安排伙食的不再享受伙食补贴;
  G、出差到由集团公司负责管理的外地企业,并由其负责接待的,不再享受伙食补贴。
  2.4 其他
  (1)住宿费、交通费和伙食补贴费均按自然天数计算。
  (2)派往外地培训、学习的人员,不享受出差伙食补贴、交通补贴,与培训、学习相关的费用据实报销。
  (3)出差人员因游览或非工作需要的参观而开支的费用由个人承担。
  (4)外地职工每年可有一次探亲假,发生的路费及中转住宿费可按上述标准报销,但不享受补贴。
  (5)为便于管理,差旅费的报销除公司领导外,其他人员实行出差一次报销一次,不得多次集中合报。
  三、加班费
  3.1 员工为完成公司临时性工作或因工作需要经部门经理同意加班的,公司支付相应的加班工资。
  3.2 员工加班工资按以下标准发放:

  加班期间标准
  工作日(晚) 20元/次(2-4小时) 40元/次(4-8小时)
  休息日 60元/天
  法定假日 100元/天
  3.3员工的加班情况由各部门经理审核后报办公室统一制表,按月发放。
  3.4公司中高级管理人员工作日及休假日加班的不得核报加班费。
  3.5公司节假日安排的员工值班费参照加班费标准发放。

  四、驾驶员出车补贴

  4.1公司专职驾驶员根据工作安排,到杭州市(含下属各区县)以外的其他地区处车地区的出车,公司根据出车地区的距离,发放出车补贴。
  4.2专职驾驶员的出车补贴按以下标准发放:

  离盐城距离 标准(双程)
  100公里以内 20元
  100---200公里 40元
  200---400公里 60元
  400公里以上 60元+10元/百公里
  4.3驾驶出车补贴由公司车辆主管根据出车单情况统计后报办公室统一制表,按月发放。

  五、移动电话通讯费
  5.1对公司的移动电话使用人员的话费实行“包干使用、超支自负”的办法。
  5.2公司移动电话使用人员的话费核报实行六级标准:
  (1)董事长、总经理按实际费用全额报销;
  (2)副总经理级每人每年核报9600元;
  (3)总经理助理级每人每年核报7200元;
  (4)部门经理级(部门经理、副经理)每人每年核报6000元;
  (5)部门经理助理级每人每年核报3600元;
  (6)其他使用人员每人每年核报2400元。
  5.3每月又办公室出具电话费用单报财务部审核,按本规定实施。
  5.4使用人员应特殊原因,造成话费超支,经公司办公室核实,报总经理批准后另行处理。
  5.5公司员工移动电话费超出标准部分由公司财务部按月收取。

  六、附则
  6.1本规定未涉及的其他有关费用的核报,根据公司有关财务规定办理。
  6.2本规定经江苏金大洋置业有限公司总经理办公会议讨论通过,自颁布之日起生效,由公司财务部负责解释。

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