查人人中国名人网长沙金融中心:请求帮助！！！！！！
来源：百度文库 编辑：查人人中国名人网 时间：2024/04/19 08:16:05
去年12月的本年利润忘了结转到未分配利润，年底已经结帐了，该怎么处理？？？
你年底结帐时忘记结转半年利润，应该不能把账结平。现在你应该再把账尽快完善。
年度终了，将全年实现的净利润自“本年利润”科目转入“利润分配”科目
借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润
如为净亏损，作相反的会计分录。
2.同时，将“利润分配”科目下的其他明细科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目
借：利润分配——未分配利润
贷：利润分配——提取法定盈余公积
——提取法定公益金
——提取任意盈余公积
——应付利润
——转作资本的利润
借：利润分配——其他转入
贷：利润分配——未分配利润